Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговые консультации в Санкт-Петербурге». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Основным законодательным документом в этой сфере является Налоговый кодекс Российской Федерации. Его дополняют другие правовые акты, а также решения, принятые субъектами РФ. Местные представительные органы имеют право определять региональные ставки и вводить дополнительные налоги, не противоречащие федеральному законодательству.
Типичные заблуждения в области налогообложения
Многие налоговые споры возникают из-за недостаточной осведомленности владельцев бизнеса и недобросовестного отношения партнеров. Попытки «исправить» ситуацию только усложняют ее.
| Ситуация | Чем грозит |
| Сотрудничество с фирмами-однодневками | Отказ в вычете НДС и снятие расходов по налогу на прибыль при встречной проверке |
| Частая смена юридического лица | Выездные внеплановые проверки |
| Перевод фирмы в другой регион при назначении проверки | Налоговая передаст данные в другой филиал, проверки избежать не получится |
| Заморозка фирмы и перевод активов на другое юрлицо при начислении недоимки | Долги взыскиваются с взаимозависимых и причастных структур |
| Отсутствие активов | Налоговая может привлечь руководителя к субсидиарной ответственности, и он будет отвечать личным имуществом |
В то же время инспекторы могут неверно трактовать нормы права, что дает хороший шанс на благоприятное разрешение налоговых споров. Около 70% судебных дел решаются в пользу налогоплательщиков, главное – воспользоваться помощью грамотного юриста. Наши специалисты окажут профессиональную помощь в налоговых спорах: обжалуют действия и решения ФНС, представят ваши интересы в судах любой инстанции, вернут незаконно взысканные суммы, защитят права главного бухгалтера и директора вашей компании.
Особенности налоговых споров
Сложность в доказывании своей правоты перед государством объясняется недостаточным опытом ответственных за общение с фискальными службами сотрудников компании и громоздкостью налогового законодательства.
Регулярные изменения вызывают массу вопросов по их применению даже у опытных налоговиков, не говоря уже о налогоплательщиках.
Можно, конечно, согласиться с любой позицией ФНС, исходя из того, что «спорить себе дороже» — особенно когда сумма недостаточно велика, но почему бы не обратиться за помощью к юристу по налоговым спорам в Санкт-Петербурге и не отстоять свои финансовые права и законные интересы?
Главное: постараться, по возможности, привлекать для защиты своих интересов исключительно профессионалов. Самостоятельная защита штатным юристом или бухгалтером нередко оказывается неэффективной ввиду небольшого опыта работы и отсутствия успешной практики.
Услуги «Роско» — точно, профессионально, оперативно
Налоговая консультация от «РосКо» — это способ решить уже существующие вопросы и предупредить возникновение новых. Мы тщательно изучаем все нюансы деятельности компании-заказчика, оцениваем перспективы решений, составляем комплексную стратегию работы. Наш юрист по налоговым спорам, при необходимости, будет представлять интересы заказчика в исполнительных инстанциях, при обращении в банк для «разморозки» счетов и так далее. Адвокат поможет выстроить грамотную позицию при взаимодействии с сотрудниками ФНС, избежать взысканий, штрафов и доначислений. Первоочередные задачи юриста по налоговому праву:
- разработать комплекс мер должной осмотрительности при работе с партнерами (для обеспечения достаточных доказательств добросовестности и реальности хозяйственных операций);
- подготовить сотрудников компании к форс-мажорным ситуациям (разъяснить права, обязанности и границы полномочий чиновников при проведении проверок, допросов, обысков и иных мероприятий);
- исключить риск уголовного преследования и привлечения контролирующих лиц к личной ответственности;
- наладить планирование, скорректировать учетную политику компании;
- повысить качество учета, найти альтернативную, более выгодную модель налогообложения;
- проконтролировать сроки подачи документации, деклараций;
- исправить существующие недочеты, ошибки в налогообложении;
- проанализировать налоговые последствия при заключении договоренностей, сделок;
- минимизировать финансовые риски, оптимизировать налогообложение;
- отследить все изменения в законодательстве и вовремя отреагировать на них грамотной налоговой консультацией;
- разрешить спорные ситуации с инстанциями или партнерами;
- обеспечить непосредственное сопровождение заказчика во время проверок и так далее.
Промышленная компания Ningbo (Китай) обратилась в ГК «РосКо – Консалтинг и аудит» за услугой полного ведения бухгалтерского учета. Выбор в пользу RosCo был обусловлен высокой репутацией фирмы и положительными отзывами наших российских партнеров.
После заключения договора на ведение бухгалтерского учета, специалисты «РосКо» оценили финансовое состояние нашей компании, выполнили полномасштабную проверку текущих документов, привели бухгалтерию в образцовый порядок. С началом сотрудничества у нас исчезли проблемы со сроками сдачи отчетов, не возникают конфликтные ситуации с государственными органами контроля.
Наше партнерство с RosCo не ограничивается бухгалтерской сферой – по мере необходимости мы заказываем юридические услуги. Компетентные юристы компании отлично знают российское и международное законодательство, успешно решают сложные правовые вопросы.
Рекомендуем ГК «РосКо», как надежного партнера для бухгалтерского и юридического сопровождения иностранных компаний в России.
Генеральный директор Уийчин Ван.
Документы Свидетели Выемка документов и компьютеров
В чём риск?
C помощью документов ФНС доказывает, что компания связана с недобросовестными контрагентами.
Для этого проверяющие:
- Анализируют подписи в документах;
- Сравнивают данные о товаре, его массе объеме, стоимости и т.д. в договорах, товарных накладных и ТТН;
- Допрашивают водителя с целью поставить под сомнение факт перевозки товаров;
- Сверяют государственные номера и марки машин с базой данных ГИБДД;
- Проверяют наличие физической возможности выполнить работу или поставить товар силами спорного поставщика.
Способов поставить под сомнение любую, даже самую реальную сделку, у инспекции много. Если инспекция найдет хоть какое-нибудь расхождение в документах или показаниях свидетеля (водителя, сотрудника склада), то доначислят вам налоги, пени и штрафы.
Что надо сделать?
- Убедиться, что все документы подписаны уполномоченным лицом, в них нет расхождений относительно данных о товаре, перевозчике и т.д. Только после этого можно передавать документы на проверку в налоговый орган;
- Представить в отношении контрагентов максимально возможные сведения об их деловой репутации, наличии материально-технических ресурсов и квалифицированного персонала в штате организации. Обязательно предусмотреть в договорах возможность исполнения договора третьими лицами (ч. 1 ст. 54.1 НК РФ);
- Представить в адрес проверяющих документы и информацию о проявлении компанией мер должной осмотрительности, к которым относятся учредительные и регистрационные документы контрагента, а также информация, подтверждающая факт знакомства с руководителем спорной компании, объяснения о том, как заключался и исполнялся договор, как производилось подписание и обмен документами между компаниями, быть готовым представить информацию о том, каким образом исполнялся договор со стороны контрагента (наличии у него офиса, склада, соответствующей техники и производственных мощностей, трудовых ресурсах, заключенных договорах гражданско-правового характера с физическими лицами и транспортными компаниями и т.д.);
Для многих неискушенных налогоплательщиков наличие этих сведений в отношении контрагента покажется абсурдным, но специалисты подтвердят, что именно на этом «засыпается» 90% налогоплательщиков. Как бы вы ни призывали инспекцию к логике, не зная данной информации, доначислений вам не избежать.
В чём риск?
Сотрудников вашей компании, в том числе из числа уволенных, будут допрашивать как свидетелей опять же на предмет связей с недобросовестными компаниями. ФНС сделает вывод, что вы участвовали в «схеме» по уклонению от уплаты налогов, если:
- Показания сотрудников будут противоречивы;
- Сотрудники скажут, что не помнят, откуда ваша компания получила товар;
- Что работы, которые по документам вам выполнила другая компания, на самом деле сделали сотрудники вашей же компании.
На практике, даже если ваши сотрудники будут «не помнить» или сомневаться в некоторых обстоятельствах исполнения сделок, не вспомнят субподрядную организацию, инспекция признает операции по контрагенту нереальными и доначислит налоги.
Что это значит?
У сотрудников вашей компании должны быть готовы подробные ответы на все вопросы проверяющих. Ответы должны согласовываться с показаниями всех свидетелей. Так же с директорами компаний-контрагентов. Их тоже будут допрашивать и если они откажутся от руководства ранее возглавляемой компании или «затрудняются вспомнить» вашу компанию, то ФНС посчитает сделку нереальной и в результате доначислит вам налоги.
Что делать?
- Привлечь налогового адвоката еще на стадии начала проверки. Адвокат поможет выработать правильную тактику свидетельских показаний. Кроме того, адвокат должен успеть подготовить свидетелей к «внезапному» допросу;
- Обеспечить поход на допрос с налоговым адвокатом. У адвоката уже есть весь перечень вопросов, которые будет задавать налоговая инспекция. Он поможет подготовить свидетелей (сотрудников компании и контрагентов) к ответам на все вопросы и обеспечить правильность данных свидетельских показаний в целом.
Налоговый адвокат даст сотрудникам и топ менеджерам компании чёткий алгоритм действий, как себя ввести в случае, если допрос проверяющие пытаются провести без адвоката или без официальной повестки (например, вечером дома у свидетеля или на его рабочем месте).
В чём риск?
Во время выездных налоговый проверок выемка происходит в 8 случаях из 10. Изымают документы, компьютеры, электронные носители, информацию с электронной (корпоративной и личной) почты и т.д.
Нам известны случаи, когда инспекторы изъяли компьютеры фирмы и находили на нём бланк с печатью контрагента, а также документы, изготовленные от имени контрагента (счета на оплату, счета-фактуры), в корпоративной почте находили переписку сотрудников, однозначно свидетельствующую о создании фиктивного документооборота со спорным контрагентом. Получение проверяющими подобной информации означает, что ваша компания участвовала в «схемах» по уклонению от налогов. В результате инспекция доначислит налоги, а правоохранительные органы возбудят уголовное дело.
Что надо сделать?
Узнав о налоговой проверке, компании следует серьезно подготовиться:
- Убрать все «лишние» документы из офиса;
- Исключить изъятие электронной информации;
- Обеспечить хранение информации на удаленном сервере, «облаке» и т.д.
- Почистить электронную почту и принять меры к ограничению несанкционированного доступа к электронной переписке.
- Постараться не общаться с личных телефонов, а также не обмениваться конфиденциальной информацией через соцсети и мессенджеры.
Кто такой налоговый адвокат
Адвокат по налоговым спорам – достаточно востребованный специалист, способный не только вести разрешение спорных вопросов, но и грамотно подготовить отчетную документацию, как для физических лиц, так и для юридических лиц.
Заметим, что на российском рынке юридических услуг, несмотря на многочисленность предложений, найти действительно высококлассного специалиста по налоговому праву не так просто. Большинство юристов общего профиля ограничиваются лишь консультированием, причем их юридическая консультация касается более или менее стандартных вопросов, в то время, как урегулирование налоговых споров требует от специалиста широкого спектра знаний и возможностей.
На первый взгляд может показаться, что только сотрудники налоговых органов должны помогать налогоплательщикам с решением их проблем. Учитывая специфику их работы, загруженность или даже нежелание оказывать консультативную и практическую помощь, можно сделать вывод о необходимости подключения компетентного специалиста, коим и является налоговый юрист.
Действительно, по факту налоговая служба давно уже транспонировалась из сервисного органа в надзорную и карательную инстанцию. Объясняется это ее основной задачей – пополнить государственный бюджет. В итоге как обычные граждане, так и крупные компании сталкиваются с массой проблем, разобраться с которыми самостоятельно просто не под силу. Для того, чтобы вести споры с налоговыми органами, знаний одного лишь Налогового кодекса недостаточно.
Юрист или адвокат по налогам – это специалист с высшим юридическим образованием, деятельность которого ориентирована на финансовое право. Строгого определения этому понятию нет, так как в юриспруденции разделения юристов по отраслям нет. Отличается лишь статус юриста и адвоката. Так как при защите собственных интересов придется вести судебные дела, то желательно обращаться именно к юристу, имеющему статус адвоката. Только он имеет право на сопровождение своего клиента в суде. Чтобы более определенно описать задачи налогового юриста, следует перечислить основные требования, которые к нему предъявляются.
Юристы по налоговому праву в Москве: цены
|
Онлайн-консультации |
|
|
Бесплатный тарифный план |
0 руб. |
|
Платный тарифный план |
100 руб. |
|
VIP тариф онлайн |
250 руб. |
|
Консультации по телефону |
|
|
Легкий тарифный план |
400 руб. |
|
Обычный тарифный план |
700 руб. |
|
VIP консультация по телефону |
1200 руб. |
Налоговая безопасность бизнеса шаг за шагом
Незнание практики и методик ФНС нередко приводит к многомиллионным доначислениям и даже к уголовной ответственности собственников и топ-менеджеров компаний.
Чаще всего бизнесу не приходится иметь дело с налоговыми органами ежедневно. Тем сложнее принять решение о том, как действовать, если контакта с налоговыми инспекторами все же не избежать — ведь эксперты ФНС постоянно совершенствуют методы контроля. Тактика защиты, которая обеспечивала успех вчера, сегодня уже может не работать. Налоговая проверка — не лучшее время для экспериментов.
Но этих проблем можно избежать. Обратитесь в КСК ГРУПП, и мы поэтапно поможем вам выстроить систему безопасного налогового планирования или обеспечим юридическую защиту компании во время налоговой проверки. 1 этап
Кто такой налоговый представитель
Налоговом Кодексом РФ определено, что при общении с сотрудниками налоговых органов интересы налогоплательщика может представлять законный или уполномоченный представитель. Таким образом, налоговый представитель – это лицо, которое получает право:
- подписывать и подавать налоговую отчетность;
- решать споры по налогообложению;
- представлять налогоплательщика при рассмотрении дел о налоговых преступлениях;
- оказывать юридическую помощь;
- получать письменные разъяснения от представителей налогового органа;
- осуществлять налоговый менеджмент;
- обжаловать неправомерные действия налогового органа.
Налоговое законодательство определяет два типа налоговых представителей. Законные представители – это руководители организаций, их заместители или сами индивидуальные предприниматели. Уполномоченные представители – лица, наделенные полномочиями и действующие на основании доверенности. Их полномочия также прописаны в Налоговом Кодексе.
По-максимуму обелите свой бизнес
Даже при 100% обелении необходимо выстроить систему документальной защиты от претензий налоговых органов по работе с недобросовестными поставщиками. Даже если фирма-поставщик абсолютно реальна к моменту прихода проверки к Вам, директор поставщика может быть уже уволен, а фирма брошена. Это будет Ваша проблема, т.к. директор может явиться на допрос в ИФНС, а явившись, может заявить, что он номинал и реальной хозяйственной деятельности не вёл. Налоговая служба в этом случае придет к выводу, что данный поставщик не имел возможности выполнить обязательства по сделке, и поставит Вашему предприятию в вину создание фиктивного документооборота с целью получения необоснованной налоговой выгоды, доначислит к уплате недоимку, пеню и штраф. Что делать в этой ситуации – тема для особого разговора с налоговым юристом.
В настоящее время имеется тенденция объединения сил налоговой службы и следственных органов в целях повышения выявления и расследования налоговых преступлений (Письмо от 13.06.2017 года №ЕД-4-2/13650@). Судебная практика показывает, что это уже дает соответствующие результаты – защищаться в суде от налоговых претензий становится сложно даже консалтинговым компаниям (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 07.12.2017 года по делу №А40-45524/17-108-346). Согласно указанному постановлению судом установлены недобросовестность компании, исходя из совокупности обстоятельств, и злоупотребление ею правом на учет затрат в составе расходов при исчислении налога на прибыль и вычете НДС.
Налоговые проверки и представительство в суде
Налоговые проверки — отдельный разговор. Бухгалтеры и руководители предприятий знают что, как правило, такие проверки ничем хорошим не заканчиваются. Налоговые инспекторы найдут повод для того, чтобы сделать Вам хотя бы одно замечание или, того хуже, выписать штраф.
Это очень серьезное испытание для любой организации. Поэтому профессиональная поддержка налогового юриста в этом случае придется как нельзя кстати. Это поможет Вам избежать ряда проблем.
Наши юристы готовы:
- определить законность проверки;
- определить, соблюдается ли установленный порядок ее проведения;
- установить правомочность тех или иных требований налогового инспектора;
- проконсультировать Вас по любым вопросам налогообложения;
- помочь в составлении апелляционных жалоб и возражений на акт налоговой проверки;
- провести правовую экспертизу документов и многое другое.
Еще одна сфера, в которой может пригодиться помощь юриста по вопросам налогообложения — представительство интересов налогоплательщика в арбитражных и третейских судах. Это, пожалуй, самая сложная категория дел налогового юриста. Сам процесс непременно потребует от специалиста опыта и знаний всех нюансов и тонкостей.
Важно помнить, что арбитражный процесс регулируется не только нормами действующего законодательства, но еще и постоянно изменяющейся судебной практикой. Успешный исход налогового спора непременно зависит от квалификации юриста, уровня профессионализма ведения дела в арбитраже и его практического опыта.
Налоговые юристы компании «Цензор» готовы помочь Вам в разрешении и урегулировании любых вопросов, связанных с налогообложением Вашего предприятия.
Оспаривание решений налоговых органов.
Предпринимательская деятельность подвержена имущественным и налоговым рискам. Они связаны не только с нарушением выполнения условий сделок, но также с убытками, которые возникают у организации в связи с просчетами в маркетинге.
Исполняемые сделки, в том числе и безвозмездные, приносят прибыль или убытки организации и в любом случае отражаются в бухгалтерском учете.
Ни одна из организаций не застрахована от того, что Налоговые органы РФ дадут иную квалификацию договорам, заключаемым в ходе финансово-хозяйственной деятельности, отчего возникнет задолженность по уплате налогов, а еще хуже, когда, какая-либо из сделок будет квалифицирована ФНС, как сделка, совершенная с целью ухода от уплаты налогов и весь груз налоговой ответственности ляжет на саму организацию.
Для урегулирования данных вопрос требуется помощь консультанта по налогам, налогового адвоката.
Налоговый юрист имеет опыт консультирования и защиты строительных, торговых организаций и предприятий агропромышленного комплекса-обращайтесь.
Выездная налоговая проверка отнимает время и силы организации, проверяет не только головную компанию, но и филиалы. В ходе такой налоговой проверки налоговые органы запрашивает документы, назначает экспертизы, проводит осмотры помещений и территорий организации, проводит допросы свидетелей, отбирает объяснения у необходимых лиц.
Налоговый адвокат окажет услуги по представлению интересов в ходе проведения выездной налоговой проверки.
Исковое заявление при налоговом споре
Для того, чтобы подать заявление, в Арбитражный суд, необходимо консультация, налогового адвоката. Специалист составит документ так, что в нем будут учтены все факты, которые докажут вашу правоту в налоговом споре. Все требования, будут правильно обусловлены.
Данный документ предоставляется в арбитраж в письменной форме. Данный документ подписывается истцом, или его уполномоченным представителем.
В иске, должны быть следующие данные:
- — Куда подается заявление;
- — Полные реквизиты истца;
- — Реквизиты ответчика, его местоположение;
- — Требования, которые истец предъявляет к ответчику. Обязательно пункты закона, которые подтверждают правоту истца;
- — Обстоятельства дела, по которым возникли данные требования;
- — Стоимость иска;
- — Расчет требуемой суммы;
- — Были ли приняты судом обеспечительные меры по иску, и каков их характер.
Стоимость услуг юриста по налоговым вопросам
| Наименование услуги |
Петербург |
Москва |
|---|---|---|
| Предварительный анализ документов, юридическая консультация, разработка позиции по делу | от 2000 р. | от 3500 р. |
| Составление претензии / отзыва на претензию ответчика / истца | от 5000 р. | от 7500 р. |
| Составление искового заявления вместе со всем необходимым пакетом для обращения в суд | от 7000 р. | от 9000 р. |
| Судебное представительство (представление интересов клиента в судебном заседании) | от 40000 р. | от 50000 р. |
Налоговый юрист – это юрист, который обладает знаниями в области финансов и экономики, в области юриспруденции. Налоговый юрист должен иметь опыт работы в правовой, налоговой и гражданской сфере. Деятельность налогового юриста заключается в разрешении налоговых споров.
Консультации налогового юриста позволяют оценить вашу проблему с точки зрения актуального законодательства, что в свою очередь предоставляет возможность принимать грамотные решения в отношении конкретного вопроса. Чтобы получить от юриста по налогам развернутую консультацию или записаться на прием достаточно связаться с нашими специалистами по телефону указанному на нашем сайте.