Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Нужна ли онлайн-касса при использовании эквайринга?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если у вас еще нет онлайн-кассы и вам нужен POS-терминал для приема карт, выгоднее купить кассу со встроенным эквайрингом. Она занимает мало места, работает на аккумуляторе до 48 часов, подключается к интернету через SIM-карту или Wi-Fi. В МодульКассу с эквайрингом встроен принтер чеков, терминал с бесконтактной оплатой, сканер штрихкодов и отсек под фискальный накопитель.
Преимущества и недостатки интернет-эквайринга
Возможность принимать платежи безналичным способом в интернете обеспечивает бизнесу:
-
увеличение количества потенциальных покупателей за счет выбора разных способов оплаты;
-
продажи в любое время суток;
-
снижение расходов на аренду и персонал, если магазин или услуги будут полностью перенесены в интернет;
-
продажи без личного контакта — товар может быть доставлен после оплаты курьером.
Для покупателя интернет-эквайринг создает комфортные условия для покупки: не нужно идти в магазин или офис лично, ассортимент доступен для изучения и выбора в любое время. Кроме этого, товары и услуги при оплате через интернет нередко оказываются дешевле или при покупке на сайте предоставляется скидка.
Недостатки интернет-эквайринга для бизнеса:
-
нужно отдавать банку-эквайеру часть прибыли в виде комиссии;
-
возможны технические сбои онлайн-банкинга;
-
возможны атаки мошенников на сайт и перехват личных данных владельцев карт.
Основные отличия от кассового чека
Распространенная ошибка считать, что кассовый и эквайринговый чек взаимозаменяемы. Согласно ФЗ–290, каждый продавец обязан пробивать и выдавать покупателю документ, подтверждающий факт покупки. На деле же продавцы часто ограничиваются чеком с терминала. Это неправильно.
Кассовый чек – это документ, подтверждающий, что клиент действительно купил товар или услугу. При этом, на нем обязательно указывается наименовании товара, его количество и цена за единицу товара. В конце прописывается полная стоимость покупки.
Эквайринговый чек лишь подтверждает факт товарной сделки между организацией и покупателем. В нем указывается только конечная сумма покупки.
При безналичной оплате банк выступает в роли посредника между вами и клиентом. А значит, документ, выданный терминалом, не может заменить кассовый.
Не все предприятия обязаны вести онлайн-кассу. Организации, которым разрешается применять эквайринг без кассы приведены в статье 2 закона №54-ФЗ:
- организации, продающие мороженое и печатную продукцию;
- ЖКХ;
- ИП на патенте для определенных видов деятельности (ремонт мебели, химчистка, фотоуслуги);
- разносная торговля.
Интернет-эквайринг и онлайн касса: позиция ФНС, как избежать штрафа
ФНС свою позицию в отношении использования кассы магазинами, работающими в онлайн-режиме и применяющие интернет-эквайринг, разъяснила в письме ЕД-402/23721. В нем указано, что эквайринг никак не заменяет ККТ, последняя в обязательном порядке должна быть зарегистрирована по нормам законодательства, грамотно установлена и использована при расчетах с покупателями.
Если владелец торговой площадки не разобрался в необходимости кассы и провел эквайринговые операции без ККТ, то это прямое нарушение 54-ФЗ, что влечет за собой штраф в диапазоне 10-30 тысяч рублей. При повторном нарушении может быть приостановлена деятельность на 3 месяца.
В такой ситуации избежать наказания может помочь чек коррекции, но его необходимо сформировать и провести отправку ОФД до момента, когда налоговая узнает о нарушении. Ст. 14.5 КоАП содержит примечание, где говорится, что владелец освобождается от ответственности, если он самостоятельно исправил допущенную ошибку.
Для этого необходимо приобрести онлайн-кассу и поставить ее на учет в налоговую, затем создать чек коррекции на всю сумму продажи, проведенную с использованием эквайринга, но без применения ККТ. В чеке коррекции следует указать признак расчета «Приход», а основанием выбрать «Самостоятельная операция». ОФД в свою очередь передаст документ в налоговую, таким способом служба будет информирована об исправленной ошибке.
Технология приема платежей от покупателей с помощью кредитной карты через интернет известна как интернет-эквайринг.
Сервисы и агрегаторы предлагают платежные интерфейсы, через которые потребитель по собственной инициативе вводит платежную информацию. После оплаты сервис отправляет информацию на онлайн-кассу, которая распечатывает чек для покупателя или отправляет его в электронном виде.
Только посредством эквайринга деньги принимаются и отправляются на расчетный счет предпринимателя. Касса ведет всю отчетность, которая оформляется в виде кассовых чеков.
Здесь есть только одно отличие — при покупке через интернет клиент должен предоставить данные своей платежной карты, только после этого чек может быть сформирован.
Большинство проблем возникает именно в процессе формирования чека.
На первый взгляд, интеграция онлайн-кассы с эквайрингом может показаться сложным процессом. Впрочем, достаточно узнать о четком пошаговом алгоритме, который мы описали в этой статье – и все становится гораздо проще и понятнее.
- Вам понадобится онлайн-касса независимо от выбранного вами способа осуществления онлайн-продаж. Если вы не общаетесь с покупателем лично, не обязательно распечатывать и вручать ему бумажный чек, достаточно отправить его электронный эквивалент на номер телефона или контактный адрес электронной почты.
- Вам понадобится онлайн-касса независимо от выбранного вами способа осуществления онлайн-продаж. Если вы не общаетесь с покупателем лично, не обязательно распечатывать и вручать ему бумажный чек, достаточно отправить его электронный эквивалент на номер телефона или контактный адрес электронной почты.
- Вам понадобится онлайн-касса независимо от выбранного вами способа осуществления онлайн-продаж. Если вы не общаетесь с покупателем лично, не обязательно распечатывать и вручать ему бумажный чек, достаточно отправить его электронный эквивалент на номер телефона или контактный адрес электронной почты.
Кто обязан применять эквайринг в 2021 году
Любой бизнес, ведущий расчеты с «физиками», с выручкой от 20 млн р. за предыдущий год. Пункт 1 статьи 16.1 Закона о защите прав потребителей освобождает от эквайринга торговые точки и предприятия услуг с доходом, не превышающим 5 млн р. за тот же отчетный период. Откуда взялся разрыв в 15 млн р. и что это означает? Внесем ясность на примере. Предприниматель открыл 5 магазинов, в совокупности приносящих ему более 50 млн р. годового дохода. Должен ли он обеспечить клиентам возможность безналичной оплаты товаров? Да, но если прибыль одной из торговых точек составляет менее 5 млн р., то устанавливать в ней эквайринговый терминал необязательно.
Кто еще не обязан применять эквайринг в 2021 году? Магазины и предприятия услуг, расположенные в местностях, где не предоставляются услуги доступа к мобильным сетям или интернету.
Эквайринг — обязанность или право 2021? Как ИП извлечь выгоду из необходимости
Итак, вы зарегистрировались в статусе ИП. Если по законодательству РФ вы обязаны подключиться к торговому эквайрингу и установить платежный терминал, «выжмите» из этой ситуации максимум.
Плюсы и минусы эквайринга для ИП
Несмотря на комиссии банка, эквайринг для ИП имеет больше плюсов, чем минусов. Что касается интернет-магазинов, так их деятельность без безналичных платежей вообще невозможна.
В чем же заключаются преимущества эквайринга для ИП и всего торгового бизнеса?
1. Увеличение объёма продаж. Россия является одним из мировых лидеров по доле безналичных расчетов, более 80% транзакций в розничных сетях страны прямо или косвенно проходят с использованием банковской карты. Поэтому подключение индивидуальным предпринимателем эквайринга теоретически может дать рост выручки в 3-4 раза.
2. Снижение рисков обмана, ошибок или грабежа. С наличными деньгами связано много рисков, как для предпринимателя, так и для работников:
- ошибки при расчете сдачи;
- ограбления и кражи наличности;
- прием фальшивых денег.
Блокировка сайтов, интернет-магазинов, страниц в соцсетях при торговле без ККТ.
Данная норма коснется тех, кому нужно купить онлайн кассу для осуществления электронной торговли. В случае, если предпринимательская деятельность в сети Интернет будет осуществляться без использования кассового аппарата, ФНС может наложить санкции на электронные ресурсы предприятия.
Так блокировке могут подвергнуться:
- Сайты;
- Интернет-магазины;
- Мобильные приложения;
- Страницы в социальных сетях, блогах, чаты и каналы в мессенджерах;
- Другие ресурсы, через которые продают товары или оказывают услуги.
Также контролирующие органы могут наложить блокировку и на вендинговые автоматы. Напомним, что по закону владелец автомата является одним из тех, кому нужно купить онлайн кассу (она может быть как физическая, так и облачная).
Предполагается, что:
- Если в течение 12 месяцев бизнес неоднократно привлекался к ответственности, а сумма расчетов без ККМ превысила 1 млн рублей, срок действия ограничений может составить до 90 суток.
- Если предприниматель самостоятельно сообщит об устранении выявленных нарушений, ФНС в течение 10-ти дней может сообщить об отказе, либо снять наложенные на бизнес блокировки.
Предположительно поправки в Налоговый кодекс и КоАП РФ вступят в силу с 1 января 2024 года.
Возможен ли эквайринг без кассового аппарата
Эквайринг — банковская услуга, с которой компания принимает безналичные платежи: по карте, переводом или электронными деньгами. Услуга бывает торговой, по интернету и мобильной.
Торговый — прием карт в магазине или кафе. К кассе подключается терминал, покупатель прикладывает к нему карту и оплачивает заказ.
Интернет — прием платежей на сайте. Покупатель вводит номер карты, банк предпринимателя проверяет данные и проводит платеж.
Мобильный — смартфон плюс мини-терминал. Продавец подключает терминал к смартфону и запускает приложение, покупатель прикладывает карту к терминалу и платит.
Эквайринг без кассового аппарата может быть только по интернету. В случае с мобильной банковской услугой кажется, что кассы тоже нет, но на самом деле на смартфон ставится приложение, которое превращает устройство в кассовый аппарат.
При решении вопроса, нужен ли эквайринг для ИП, предприниматель сталкивается с необходимостью выбора банка для обслуживания и предоставления услуги. Следует обращать внимание на размеры комиссии и предлагаемые дополнительные услуги на эквайринг для ИП.
Рейтинг банков традиционно возглавляет Сбербанк:
- Сбербанк эквайринг. Тарифы для ИП от этого банка одни из самых низких среди всех финансовых регуляторов страны. Они варьируются между 0,5 до 5,5% за каждую проведенную операцию оплаты. Дополнительно в стоимость эквайринга для ИП входит оборудование. Это стационарный или POS-терминал. Эквайринг в Сбербанке для ИП позволяет не приобретать расчетное оборудование, а брать в аренду. Его стоимость начинается от 1 700 руб. за месяц использования.
- ВТБ эквайринг. Тарифы для ИП в 2020 году начинаются от 1,6% комиссии. Стоимость дополнительных услуг будет зависеть от используемого набора оборудования.
Сегодня многие финансовые регуляторы предлагают . Какой банк выбрать? Сравнительные данные приводятся в таблице:
| Банк | Процент комиссии | Дополнительные услуги |
| Альфа-Банк | 2,5–3 | Оборудование предоставляется в аренду. Стоимость от 1850 руб. |
| Русский Стандарт | 1,7–2,5 | Возможность подключения услуги в режиме онлайн |
| Газпромбанк | 1,5–2 | Оговариваются индивидуально |
| УралСиб | от 2,5 | Практически все виды платежных систем |
| Раффайзенбанк | до 3,2 | Аренда терминала от 990 руб. в месяц Регистрация платежного устройства от 14 000 руб. за каждый терминал |
| Тинькофф | 2–3,5 | Основа деятельности – интернет эквайринг |
| Яндекс. Деньги | 2,8-5 | Обслуживание всех видов электронных кошельков |
Указанные тарифы не являются публичной офертой, и при заключении договора на обслуживание размер комиссии будет устанавливаться индивидуально. Например, у ВТБ24 она будет варьироваться от размера оборота продавца.
Итак, если вы ИП, и вы принимаете онлайн-платежи от физических лиц и при этом хотите обойтись без онлайн-кассы, то вам нужно начать сотрудничать с Робочеками от Робокассы, т.к. это единственный (опять-таки на май 2019 года) способ, как можно работать ИП без онлайн-кассы легально.
В целом мой вердикт и мой отзыв о сервисе положительный. Огорчают только конские тарифы за переводы, но если ставить на другую чашу весов 45 000 за кассу и 40 000 в год за её обслуживание, а также гемор с бухгалтерией, то Робочеки однозначно (по крайней мере, для меня) перевешивают.
Надеюсь, данный материал будет полезен всем ИП, которые спрашивают Интернет, нужна ли онлайн касса при безналичных расчетах и думают при этом, как работать без онлайн-кассы.
Интернет-эквайринг и онлайн-кассы
Разновидность эквайринга – интернет-эквайринг, распространен при торговле через интернет-магазины. В этом случае покупатель не предъявляет продавцу электронное средство платежа физически, а самостоятельно вводит данные своей банковской карты на сайте в поля специальной формы, и таким образом осуществляет платеж через интернет.
При интернет-эквайринге возможны несколько вариантов относительно применения кассовой техники.
Первый вариант, когда расчет с интернет-магазином происходит через посредника – оператора услуг платежной инфраструктуры, которым может быть операционный, расчетный или расчетный клиринговый центр (ст. 16 закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ). Как и при обычном эквайринге, в данном случае оператор является посредником, а продавец, согласно п. 5 ст. 1.2 закона № 54-ФЗ, обязан выдать покупателю чек в электронном виде, значит и онлайн-касса ему необходима.
Второй вариант – расчет с помощью платежного агрегатора (Робокасса, Яндекс.Касса и т.п.). Если агрегатор выступает в качестве агента интернет-магазина, оплата производится покупателем не на расчетный счет продавца, а на расчетный счет агрегатора, который в дальнейшем перечисляет полученные средства интернет-магазину. В этом случае кассовый чек покупателю должен выдать платежный агрегатор, а не продавец, который онлайн-кассу при такой схеме оплаты может не применять.
Если же агрегатор действует, как оператор услуг платежной инфраструктуры, т.е. переводит деньги покупателя на счет продавца, но сам их не принимает, то онлайн-кассу применяет интернет-магазин.
Какая касса подойдет для интернет-эквайринга
Особенностью онлайн-торговли является отсутствие непосредственного контакта между продавцом и покупателем в момент покупки. Расчет проводится автоматизировано, без участия представителя магазина. Значит, и касса должна уметь самостоятельно распознать момент расчета и сформировать чек. И такая техника создана — это специальные модели ККТ, которые подключаются непосредственно к серверу. У такой кассы нет печатающего устройства, клавиш для ввода и прочих привычных атрибутов.
«Касса Ф» от Дримкас подойдет интернет-магазинам с собственной точкой продаж. Касса работает в обычном режиме, но когда проходит онлайн-продажа, формирует электронный чек для покупателя и передает данные в ФНС. При этом кассир может пользоваться аппаратом как обычно — его работе ничего не мешает.
В принципе, никто не запрещает интернет-магазину использовать и обычный кассовый аппарат. Но проблема в том, что придется отслеживать покупки и выбивать чеки вручную. Если у магазина всего несколько продаж в день, то это не составит труда. Но если их много, то возникнут сложности.