Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Нюансы оплаты налогов за другого человека». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
До 2016 года вопрос, можно ли заплатить налоги за другого человека со своей карты, однозначно получил бы ответ — нет, это невозможно. Это и неудивительно: дебетовая карта привязывается к определенному физическому лицу, а потому при оплате чего-либо банковской картой и банк, и получатель будет знать, кто именно оплатил налог. При возникновении расхождений между отправителем и тем человеком, за кого оплачивается налог, у ФНС возникли бы вопросы.
Как оплатить налог за ребенка
Подобный вопрос возникал у многих, если пришел налог на имущество ребенка. На этот счет гражданский кодекс считает следующее. Полную ответственность за несовершеннолетних несут их родители и опекуны. Дети же в силу своего возраста и неплатежеспособности погашать налоговую задолженность не в состоянии.
С точки зрения действующего законодательства, дети рассматриваются как самостоятельные налогоплательщики, если на них оформлено имущество, такое как квартиры, дачи, дома и прочая недвижимость, или имеются доли в общем праве на собственность. Поэтому не стоит удивляться, что ребенку прислали налог на квартиру. Его тоже необходимо вовремя оплатить.
Что делать, если, например, пришел налог на ребенка на квартиру? Его родители, как ответственные лица, обязаны самостоятельно оплатить начисленную сумму. В этом случае никаких ограничений законодательство не предоставляет, как не предоставляло и раньше.
Для того чтобы не забыть о необходимости своевременно погашать задолженность перед бюджетоми вовремя узнать начисленные налоговые суммы, сайт налоговой инспекции предлагает зарегистрировать в личном кабинете и детей.
Процедура схожа с оформлением взрослого налогоплательщика. Достаточно будет обратиться за регистрационной картой в ближайшее отделение ФНС. Ребенка с собой можно не брать. Для получения требуемых сведений понадобится лишь ряд документов: паспорт, свидетельство о рождении.
Дети, обладая полными правами граждан, могут быть отнесены к льготным категориям плательщиков. Поэтому прежде чем перечислять налоги, не лишним станет уточнение по поводу скидок и компенсаций относительно владения имущества. Стоит помнить, что дополнительные льготные условия иногда формируются и местными органами власти.
Итак, оплата налогов за третьих лиц с 2017 года стала реальностью. Теперь можно не бояться за просрочку платежей родственников в отъезде, пожилых членов семьи. Погасить задолженность близких людей или посторонних лиц можно и самостоятельно.
Если Вам необходима личная консультация или помощь в заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ, а также отправке ее в налоговую через сервис “Личный кабинет налогоплательщика”, смело переходите на страницу с нашими Услугами.
Через банкомат или терминал
Первым способом перечисления денег является оплата налогов через банкомат или терминал оплаты. Рассмотрим процесс на примере работы с ATM от Сбербанка. Это наиболее распространенный вариант развития событий.
Итак, чтобы оплатить налог за другое лицо, нужно:
- Найти любой банкомат или терминал оплаты Сбербанка. Заранее подготовить всю ранее указанную информацию.
- Подойти к машине и вставить в нее банковскую карточку. Ввести пин-код для начала работы.
- Перейти в меню «Платежи и переводы» — «Поиск получателя». Выбрать подходящий вариант поиска. Например «По ИНН».
- В появившемся окне ввести данные об органе-получателе. Они будут написаны на платежном поручении. Нажать на кнопку «Поиск».
- Выбрать налоговую службу, которой будут перечислены денежные средства. Далее нажать на строку «Налоги». Для продолжения кликнуть на «Далее».
- После этого придется указать назначение платежа. А точнее, данные о налогоплательщике. Здесь, как говорят эксперты, нужно указывать информацию о том, кто производит платеж. А именно — о третьем лице, оплачивающем налог.
- Ввести информацию о платеже, если это необходимо. Как правило, операция подразумевает указание суммы, положенной к уплате.
- Подтвердить операцию. Чек прикрепить к платежке и сохранить. Он будет являться подтверждением перечисления средств.
А можно ли оплатить налоги за чужое юридическое лицо?
Никаких ограничений на этот счет не было введено. Вы можете переводить деньги в счет чужой организации или своей компании, где учредителем числится другое лицо. Более того, налоги физического лица также можно оплачивать деньгами с расчетных счетов юридических лиц.
Также нужно учитывать, что подобная материальная поддержка, если ее можно так назвать, юридически не является доходом налогоплательщика. Следовательно, с этих денег он не должен платить 13% в качестве НДФЛ.
Итак, мы выяснили в настоящей статье, что оплата налога за другое физическое или даже юридическое лицо более чем возможно. Такое послабление в налоговой сфере было введено относительно недавно, 30 ноября 2016-го года.
Оплата налогового сбора за чужое физическое или юридическое лицо может производиться через сайт Госуслуги, Сбербанк Онлайн или сайт ФНС. При этом нужно учитывать, что при оплате через Сбербанк Онлайн потребуется УИН (номер налоговой квитанции), а при оплате через сайт ФНС — реквизиты инспекции налогоплательщика, а также ФИО и ИНН его самого.
Можно ли оплатить свою госпошлину с чужой карты
При оплате своей госпошлины у некоторых пользователей возникает вопрос, возможно ли оплатить ее с помощью чужой банковской карты на Госуслугах. Да, такая возможность предоставлена. Необходимо при непосредственной оплате ввести данные карты, с которой будет осуществлен денежный перевод.
Как и при проведении аналогичных операций по карте, на телефон, привязанный к источнику платежа поступит смс сообщение с кодом подтверждения, который необходимо будет ввести в соответствующее окошко. Это необходимо во избежание мошенничества и снятия денежных средств с карты без ведома ее владельца. Провести платеж можно также посредством использования мобильного платежа или электронного кошелька.
Уплата налогов и сборов третьими лицами с 30 ноября 2016 года
Федеральный закон от 30.11.2016 № 401-ФЗ был официально опубликован на портале правовой информации 30 декабря 2016 года. С этой даты третьи лица получили возможность уплаты налогов и сборов за других. Это предусмотрено пунктом 1 статьи 13 данного закона.
Из положений новой редакции статьи 45 Налогового кодекса РФ следует, что с 30 декабря 2016 года третьи лица могут оплачивать любые налоги и сборы за других. С указанной даты за организацию, ИП или физических лиц можно перечислять:
| Налог на добавленную стоимость (НДС) |
| Акцизы |
| Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) |
| Налог на прибыль |
| Налог на добычу полезных ископаемых |
| Водный налог |
| Госпошлину |
| Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) |
| Единый налог при «упрощенке» (УСН) |
| «Патентный» налог (ПСН) |
| Единый налог на вмененный налог (ЕНВД) |
| Налог на имущество организаций |
| Налог на игорный бизнес |
| Транспортный налог |
| Земельный налог |
| Налог на имущество физических лиц |
| Торговый сбор |
Ответственность за неуплату налогов
Физические лица в РФ обязаны платить налог на доходы, имущество, землю, транспорт. Первый, в большинстве случаев, взимается с заработной платы и уплачивается работодателем ежемесячно. Подоходные отчисления с других видов дохода ложатся на плечи самого налогоплательщика, их нужно внести до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается гражданином, который еще не заплатил налог, до 30 апреля указанного года. Остальные виды налогов нужно заплатить в те же сроки.
Несоблюдение указанных сроков влечет санкции в рамках налогового, административного и уголовного законодательства. Все сделки с налогооблагаемым имуществом отслеживаются Федеральной налоговой службой: Росреестр и ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия направляют туда сведения об актах регистрации.
Злостное уклонение от обязанности заплатить налоги, из-за которого в течение трех лет набежала задолженность как минимум на сумму 900 000 рублей, по статье 198 Уголовного кодекса карается целым спектром наказаний от штрафа в сто и больше тысяч рублей до лишения свободы на срок до трех лет. Чтобы оказаться в колонии на три года, нужно задолжать государству в особо крупном размере — более 9 000 000 рублей. К уголовной ответственности за такое нарушение привлекаются дееспособные граждане в возрасте от 16 лет.
За непредставление в срок декларации о доходах назначается штраф в диапазоне 5–30% от суммы, которую нужно заплатить. Его минимальная величина составляет 1000 рублей. Просрочка уплаты влечет начисление пеней в размере трехсотой части текущей ставки рефинансирования Центробанка РФ. Дополнительно назначается штраф в виде 20% от суммы долга, если просрочка допущена неумышленно — например, были ошибки в расчетах. В таком случае способом избежать начисления штрафа будет доплата недостающей суммы, после чего нужно подать уточняющую декларацию. Если оплата не произведена умышленно, размер штрафа повышается до 40% от суммы долга.
Как оплатить налог на имущество физических лиц?
Порядок аналогичен указанному выше — вы можете узнать сумму платежа через портал госуслуг или сайт ФНС либо подойти в налоговый орган. Нужно тщательно проверить правильность начисления налога, так как расчет с использованием кадастровой стоимости недвижимости нередко приводит к завышению суммы платежа.
Вот как можно оплатить сбор на имущество физических лиц, если не возникает возражений по сумме расчета:
- по квитанции через банк;
- через портал госуслуг или ФНС;
- через банкоматы и банковские терминалы (можно ввести данные о платеже вручную или отсканировать код с квитанции);
- через приставов, если сбор уже взыскан и передан на исполнение.
Возможность оплаты налогов за другое лицо
Итак, изменения внесены в пункт 1 статьи 45 Налогового кодекса:
Уплата налога может быть произведена за налогоплательщика иным лицом.
Таким образом, начиная с 30 ноября 2016 года Вы можете оплатить налоги не только за себя, но и за любого другого человека.
Например, ранее можно было столкнуться с такой ситуацией. Автомобиль находится в совместной собственности супругов и двух несовершеннолетних детей. Глава семейства оплатил налоги за всех собственников, однако в налоговой зачли налоги только для него самого. Жене и детям налоги пришлось оплачивать еще раз, но от своего имени. После 30 ноября 2016 года такая ситуация сложиться не может.
Оплата через терминал
Если под рукой нет интернета, то все равно не нужно терять свое время в банке, так как произвести плату можно через терминал Сбербанка. Перед оплатой нужно определиться с тем, каким образом будет произведен платеж – наличными или карточкой. Если оплачивать наличными, то нужно следовать инструкции:
- коснуться экрана терминала и выбрать «Платежи в нашем регионе»;
- нажать на «Поиск получателя платежей»;
- самый оптимальный метод – поиск по штрих-коду, но есть не на всех бумагах;
- есть искать по наименованию, то клиенту будет предоставлен огромный выбор наименований и это не совсем удобно;
- лучше всего наживать на «Поиск по ИНН»;
- в поле необходимо ввести ИНН, который указан на полученной квитанции;
- если клиент верно ввел ИНН, то на экране высветится нужный получатель;
- выбирать нужно пункт «по квитанции с сайта ФНС»;
- выбрав этот пункт нужно поднести штрих-код квитанции к специальному сканеру;
- после того как сканер считал штрих-код на экране высветятся все реквизиты. Их нужно обязательно проверить на правильность и нажать «Продолжить».
- Если выбранный способ – наличные, то необходимо вставить купюры в специальный отсек. Платить нужно столько, сколько указано в квитанции. Если же нет под расчет, то терминал выдаст сообщение «Превышена максимальная сумма». Остаток можно оправить на счет мобильного или домашнего телефона. Для этого нужно нажать на «Оформить сдачу».
Если же оплачивать с банковской карты, то средства будут списаны моментально. После проведения операции обязательно нужно получить чек, который будет удостоверять платеж. Если чек утерян, то его можно будет повторно распечатать через Сбербанк Онлайн, так как все платежи сохраняются в истории.
Например, нюансы заполнения платежного поручения. Без данной особенности не получится правильно перечислить денежные средства за другого налогоплательщика.
Планируется оплата налогов? Платежное поручение, если верить рекомендациям экспертов, должно заполняться следующим образом:
- Нужно соблюдать все общепринятые правила заполнения платежных поручений.
- Информация о плательщике — это данные того, кто непосредственно вносит денежные средства в казну государства. ИНН, КПП и раздел «Плательщик» — это поля, в которых гражданин указывает данные о себе.
- В назначении платежа прописывается, в чью пользу вносят деньги.
Пожалуй, это все особенности заполнения платежного поручения. Назначение платежа должно содержать в себе данные о том, в чью пользу перечисляют деньги. А именно:
- Ф. И. О. гражданина, за которого оплачивают налог;
- ИНН налогоплательщика;
- КПП (для организаций).
Пока что платежные поручения не имеют никаких отдельных полей, в которых можно было бы указать, что оплата налога производится не за себя, а за третье лицо. Не исключено, что в скором времени платежки переделают для более комфортного заполнения в изучаемой ситуации.
О возможности платить за другого человека
Раньше госпошлину мог заплатить только сам заявитель, чтобы суд или любой другой орган принял оплату. Не допускалось даже перечислять средства с чужой банковской карточки, потому как указывались реквизиты иного лица. Человек мог использовать только свой счет в банке и профиль на портале Госуслуг. При личном посещении финансового учреждения или почты необходимо было предъявлять паспорт, чтобы подтвердить личность.
Можно оплачивать как за физическое, так и за юридическое лицо. Выбрать можно любой доступный способ, например, Сбербанк Онлайн, портал Госуслуг.
Отметим, что другой, даже посторонний человек не обязан получать разрешение от заявителя на то, чтобы перечислить деньги. Достаточно только желания, чтобы это сделать. Как только средства будут переведены, потребуется представить документ, подтверждающий оплату. Главное, чтобы в качестве заявителя числился тот, кто хочет получить услугу. И также в назначении платежа должно быть указано, в пользу кого делается выплата.
В остальном бланк платежного поручения стандартный. В нем содержатся такие сведения, как дата и вид платежа, сумма, данные заявителя и плательщика, место и способ перевода средств, получатель. Оплатить через банк и с помощью любого другого способа легко, главное, правильно указать все данные.
Возможные проблемы и их решение
На данный момент все еще могут возникнуть проблемы из-за того, что человек лично не заплатит государственный сбор. Основные трудности бывают тогда, когда третье лицо не указало назначение платежа либо ошиблось с реквизитами. Но также случаются проблемы из-за того, что в паспортном столе могут отказываться принять подобный платеж.
Когда проблема возникла по вине третьего лица, тогда остается только обращаться в службу поддержки, чтобы возвратить деньги. Если же трудности из-за сотрудника МВД, тогда можно идти к его начальству либо в прокуратуру. Сейчас уже достаточно редко бывает такое, что оплату отказываются принять из-за того, что деньги перевел посторонний человек. Но все-таки людям стоит помнить о том, что у них есть право требовать принять платеж, если в назначении все правильно указано и нет других ошибок.
Можно платить налог за другого человека со своей карты
Именно с собственной карты платить за другого нельзя. Через терминал тем более, только если не наличными. Налоговый кодекс содержит специальную статью, 45-ю, в которой жестко указаны условия, по которым налог будет считаться уплаченным. Если в квитанции указано ИИН с ФИО человека. Конкретно для своего случая можно уточнить у сотрудника, которые всегда есть в зале банка и помогают справляться с терминалами.
Причины могут найтись разные, проблема одна: как можно правильно и без проблем заплатить налоги за другого человека. Желательно, через карту. Такой способ один из самых удобных, можно не покидать дом или работу, не присутствуя в банке перечислить нужную сумму, заполнив все поля для электронной квитанции. Люди платят так за квартиру, заказывают товары через интернет-магазины. И погашают штрафы ГИБДД. Однако, с налоговыми платежами все обстоит сложнее.